O capital de giro é um conceito empresarial que não deve, sob hipótese alguma, ser negligenciado. Afinal, ele é um dos principais responsáveis por apontar e controlar os indicadores financeiros do seu negócio, já que a má administração ou a falta de um bom valor impactam negativamente.
Então, nada melhor do que compreendê-lo para saber como impulsionar boas práticas e o crescimento da empresa, de modo que o seu posicionamento no mercado não seja atingido.
É por isso que hoje falaremos mais sobre o que é capital de giro, qual a sua importância, para o que serve, como calcular e formas de melhorar. Continue a leitura e confira a seguir!
O que é capital de giro?
O capital de giro é uma reserva que o seu negócio precisa ter para conseguir conduzir as atividades e funções diárias e manter uma boa qualidade de processos e operações.
E, dentro do campo desses processos e pagamentos, estão inclusos todos os compromissos firmados com colaboradores, fornecedores, impostos e custos básicos de sobrevivência.
Isso significa que qualquer modelo, porte ou nicho empresarial precisa ter pleno conhecimento dessas informações, já que possuir um capital de giro positivo é o fator que proporciona o funcionamento e desenvolvimento.
Ou seja, é preciso ter um montante suficiente para que você consiga quitar as contas nos períodos em que aguarda coletar os recebimentos relacionados às vendas e contratos dos seus produtos e serviços.
Para ler depois: Quais são os principais riscos de negócios para pequenas e médias empresas.
Qual é a importância do capital de giro?
O capital de giro e sua gestão são essenciais para um fluxo de caixa satisfatório, protegendo a empresa e evitando diversos contratempos, tais como:
- Suspensão da possibilidade de pedido de crédito por conta da negativação das contas;
- Corte ou enfraquecimento no relacionamento com fornecedores e colaboradores, por conta de atrasos no pagamento;
- Pagamento de juros e taxas elevadas, ao não respeitar a data de vencimento das contas.
E sobre sua importância, podemos ressaltar também que o saldo positivo dessas contas é o que possibilita diversificar e flexibilizar as opções de pagamento para os seus consumidores, equilibrar o estoque e sustentar um score positivo, que lhe permita recorrer à ajudas e empréstimos, quando necessário.
Para que serve o capital de giro?
O capital de giro serve para sustentação de um negócio no campo financeiro. Por conta disso, todos que decidem iniciar um empreendimento precisam ter consciência de que é necessário realizar um investimento significativo inicial, que também sirva como reserva de caixa para iniciar as operações.
Logo, o lucro vem depois, como uma consequência dessa boa manutenção, que só é possível quando você consegue quitar as contas e fornecimentos enquanto o retorno das vendas não entra.
Lembre-se ainda que ter esse valor em caixa permite que aproveite oportunidades, como a sazonalidade dos produtos com os quais trabalha, tendo a obtenção de descontos significativos, preços melhores e ampliando sua margem de negociação e precificação para os consumidores.
Veja no seguinte exemplo:
Situação A: você tem uma papelaria e lida com demandas sazonais, tendo picos no início e meio do ano, referentes aos períodos de volta às aulas.
Com isso, entenda o quanto o capital de giro é essencial por permitir que você faça um bom controle e reserva nos intervalos em que obtém um número expressivo de lucros, proporcionando que esse estoque o mantenha nos meses de baixa.
Quais são os tipos de capital de giro?
Os tipos de capital de giro são divididos conforme suas principais características. Confira:
- Neutro: quando o número de contas e o valor disponível em caixa são iguais. Ou seja, você consegue arcar com os compromissos, mas não vai sobrar algo além disso. Portanto, deve buscar mais recursos e compreender esse aviso;
- Capital de giro negativo: quando o que você tem não é o bastante para arcar com as despesas;
- Capital líquido: levam em contas valores que constam em caixa e podem ser facilmente acessados. Eles são o resultado do que resta após o pagamento das despesas;
- Giro próprio: refere-se a quanto o seu negócio possui, sendo aplicado para quando não necessita de financiamentos ou auxílio externo para quitar as pendências financeiras;
- Associado a investimentos: quando o seu capital de giro é aplicado para cobrir investimentos já previstos e planejados.
Para ler depois: 7 riscos financeiros que a consulta ao CPF completa pode evitar.
Como calcular o capital de giro?
O cálculo do capital de giro precisa ser algo estrutural da sua empresa, de forma que seja realizado como rotina, já que a gestão precisa conseguir prever possíveis contratempos e agir de maneira rápida diante de qualquer alerta e insuficiência.
Para isso, considere o seguinte passo a passo:
- Registre os seus ativos circulantes: número relacionado a tudo que a empresa irá coletar diante dos seus investimentos, vendas e estoque;
- Considere seus passivos circulantes: qual o montante das despesas fixas e pagamentos que precisa arcar;
- Calcule tudo o que vai receber e desconte das contas que tem que quitar: o que restar direciona para quanto você precisa ter, no mínimo, para conseguir manter as portas abertas.
Em resumo: ativos circulantes - passivo circulante = capital de giro líquido!
Para facilitar o entendimento, vamos supor que sua organização tenha, como ativos circulantes, os seguintes valores: R$ 500,00 em caixa, R$ 30.000,00 de vendas a receber, R$ 6.000,00 correspondente ao estoque e R$ 3.000,00 no banco.
E como passivos: R$ 3.000,00 para fornecedores, R$ 600,00 de contas de água e luz, R$ 1.000 do aluguel, R$ 8.000 para pagamento de colaboradores e R$ 400,00 de taxas e impostos.
Ou seja: ativos circulantes (R$ 39.500) - passivos circulantes (R$ 13.000) = capital de giro líquido (R$ 26.500,00).
Assim, a quantia obrigatória em caixa para conseguir fazer a manutenção e arcar com as necessidades e obrigações, nesse exemplo, é de R$ 26.500,00 por mês.
Saiba também que o mais aconselhável é fazer esse cálculo considerando o semestre. Para isso, é só multiplicar por 6 para ter um direcionamento de maior prazo.
Como melhorar o meu capital de giro?
Para fazer uma boa gestão e otimizar o seu capital de giro, é preciso ter conhecimento dos custos e contar com uma boa estrutura de planejamento. Entenda:
1. Monitore de perto sua empresa
Um dos principais caminhos para um capital de giro positivo é ter uma compreensão assertiva e clara do controle interno dessas finanças.
Para isso, pode contar com soluções como a Saúde do Negócio, da Serasa Experian, que permite que você faça um acompanhamento das informações do seu CNPJ e da saúde da organização, emitindo alertas de mudanças e, a depender do plano, permitindo até mesmo a vigilância de consumidores, sócios e fornecedores.
2. Conte sempre com um planejamento
O planejamento é ponto-chave de qualquer organização de sucesso. Portanto, antes de realizar qualquer tomada de decisão, estruture uma organização prévia e avalie custos, fluxos, entradas e quaisquer outros pontos que interfiram direta ou indiretamente na gestão.
3. Tenha um bom sistema de cobrança
É comum termos que lidar com consumidores inadimplentes. Entretanto, quando esse volume é expressivo, impacta e enfraquece o seu capital de giro.
Para saber como manusear e combater essa prática, é preciso contar com um sistema de cobrança bem estruturado e que consiga otimizar esses vencimentos. É o caso do Serasa Cobrança, uma plataforma inteligente que visa a conservação do relacionamento com clientes enquanto executa ações para recuperação de crédito.
4. Negocie
Ter a habilidade para fazer negociações com fornecedores e otimizar o ciclo operacional é outra estratégia essencial.
A ampliação de data de vencimentos e aquisição de melhores descontos, por exemplo, são algumas ações que só são possíveis quando o seu histórico é positivo e quando consegue manejar, intermediar e firmar bons acordos.
Ou seja, o capital de giro é a força básica para a gestão das organizações e é o que viabiliza um crescimento e expansão, traçando parâmetros que o destaquem da concorrência e que permitam a superação de riscos e adversidades.
E se você gostou do conteúdo e deseja saber mais sobre as principais informações do campo, acompanhe o nosso blog. Aproveite ainda para já conferir 25 dicas para começar do jeito certo como pequeno empreendedor.
Até o próximo post!
